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確定申告の見積もりをもらったけれど、この金額が高いのか安いのか分からない。そんなふうに迷っていませんか。
結論から言うと、相場は「単発の料金」と「顧問契約の年間の総額」を分けて見ると判断しやすくなります。この記事では、相場の数字の読み方と、毎年頼む場合の比べ方が分かります。
確定申告の税理士相場はいくら？
税理士ドットコムが示す目安では、個人事業主の確定申告を単発で頼む相場は、白色申告で5万円〜、売上1,000万円未満の青色申告で7万円〜です。顧問契約は、売上1,000万円未満で月額10,000円〜20,000円〜の顧問料に確定申告料80,000円〜が加わります。毎年頼むなら、年間の総額で並べて比べるのが近道です。
最初に押さえておきたいのは、確定申告の料金に公的な相場は無いということです。
東北税理士会の税理士報酬に関するご案内にあるとおり、税理士会の報酬規定は2002年3月31日で廃止されました。今は税理士が依頼の中身を見て金額を出し、依頼者の事情も考えて決めています。
そのため、この記事の数字は、民間の税理士紹介サイトである税理士ドットコムが公表している目安です。統計ではない点だけ、頭に置いておいてください。
相場の数字はどう読めばいい？
相場の表を見ると、どの金額にも「〜」が付いていますよね。
これは「ここから始まる」という下限の目安です。取引の数が多い、所得の種類が多い、といった事情があると、そこから上がっていきます。
| 依頼の内容 | 相場の目安 |
|---|---|
| 確定申告（スポット・最小限の内容） | 3万円〜 |
| 白色申告の確定申告のみ | 5万円〜 |
| 青色申告の確定申告のみ（売上1,000万円未満） | 7万円〜 |
| 青色申告の確定申告のみ（売上3,000万円未満） | 10万円〜 |
| 青色申告の確定申告のみ（売上5,000万円未満） | 15万円〜 |
| 記帳代行込み（白色／青色1,000万円未満） | 10万円〜／15万円〜 |
出所: 税理士ドットコム「税理士の費用・報酬・顧問料の相場はいくら？」「個人事業主の税理士費用、相場はいくら？」の目安
『3万円と5万円、どっちが本当の相場？』と迷うかもしれません。3万円〜は確定申告のスポット料金として一般的に示されている下限で、5万円〜は個人事業主の白色申告に絞った目安です。どちらも下限なので、事業の申告ならまず5万円〜を物差しにすると考えやすいですよ。
個人事業主の内訳をくわしく知りたい方は確定申告の税理士費用は個人でいくら？を読んでみてください。
毎年頼むなら顧問契約と比べてどう？
ここが大事なところです。確定申告を毎年税理士に頼むつもりなら、1回の料金だけでなく、数年分で比べてみてください。
例えば、売上1,000万円未満で青色申告の個人事業主のケースです。税理士ドットコムの目安の下限で計算すると、こうなります。
| 頼み方 | 1年の目安 | 3年の目安 | 受けられること |
|---|---|---|---|
| 単発（確定申告のみ） | 7万円〜 | 21万円〜 | 申告書の作成と提出 |
| 単発（記帳代行込み） | 15万円〜 | 45万円〜 | 帳簿づけと申告 |
| 顧問契約（6か月に一度の訪問） | 200,000円〜 | 600,000円〜 | 申告に加え、1年通して相談 |
| 顧問契約（毎月訪問） | 320,000円〜 | 960,000円〜 | 申告に加え、毎月の記帳チェックと相談 |
顧問契約の年額は、月額の顧問料の12か月分に確定申告料80,000円を足した金額です（6か月に一度なら月10,000円、毎月なら月20,000円で計算）。
料金だけで見ると、単発のほうが低いですよね。
『じゃあ単発でいいか』と思った方もいるはずです。ただ、顧問契約の料金には、1年を通して相談できる時間が含まれています。
例えばこんな場面です。
「来月、仕事用の車を買おうと思っているんですが」
「買う時期と支払い方で、今年の経費の入り方が変わるので、先に一度見ておきましょう」
単発の依頼では、こうした相談は申告の時期までできないことが多いんです。年が明けてから『あの時に聞いておけば』とならないかどうかが、比べるポイントになります。
顧問契約にしたほうがいいのはどんな時？
次のような変化がある年は、顧問契約の価値が上がりやすいです。
- 売上が伸びて、青色申告の料金の区分が上がりそう
- 従業員を雇い、給与の源泉徴収や年末調整が出てきた
- インボイスに登録して、消費税の申告が加わった
- 法人化するかどうかを考え始めた
法人になると相場はどう変わる？
法人は所得税の確定申告ではなく、事業年度が終わった翌日から2か月以内に法人税の申告をします。
税理士ドットコムの目安では、法人の決算申告のみを頼むと15万〜25万円です。顧問契約とセットにした場合の決算料は、月額顧問料の4〜6か月分が目安とされています。
個人の確定申告より金額の幅が大きいので、法人化を考えている方は、個人の時の料金とは別に見積もりを取ってみてください。
法人化した後の料金は、法人の確定申告を税理士に頼む費用は？で紹介しています。
見積もりが相場と比べて妥当か、どう判断する？
相場を知ったら、もらった見積もりと並べてみましょう。次の順番で見ていくと迷いにくいです。
- 白色か青色か、売上の区分を確認し、相場の表で当てはまる行を探す
- 見積もりに記帳代行が入っているかを確かめる
- 加算の理由（取引の数、不動産収入、株の売却など）を聞く
- 毎年頼むなら、顧問契約の年額と3年分で並べる
- 2〜3の事務所から見積もりを取り、作業の範囲をそろえて比べる
見積もりをもらったら、合計金額だけでなく、何にいくらかかっているかの内訳も出してもらうと比べやすくなります。
注意したいのは、見積もりの「範囲」をそろえずに金額だけ比べることです。片方は記帳代行込み、片方は申告のみ、という比べ方では、安い方が得とは言えません。
もう一つ、依頼先が税理士かどうかも確かめておきましょう。国税庁の税理士制度についてでは、申告書の作成などは税理士でない人は無償でも行えないとされています。
毎年の申告を同じ人に任せたい、相談したいことが年に何度もある。そんな方は、確定申告だけでなく顧問契約まで含めて相談できる税理士を探してみると、比べる材料がそろいます。
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相場をもっと広く知りたい方は確定申告の税理士費用はいくら？、顧問料そのものの決まり方は税理士の顧問料相場で紹介しています。
よくある質問
相場より高い見積もりが出たら、値下げを頼んでもいいですか？
頼むこと自体は問題ありません。帳簿を自分でつける、書類を月ごとにまとめて渡すなど、税理士の作業を減らす提案をすると、話が進みやすいです。
毎年同じ税理士に頼むと、料金は安くなりますか？
事務所によります。2年目以降は事業の内容が分かっているので、作業がスムーズになることはあります。料金の扱いは見積もりの時に聞いてみてください。
顧問契約を途中でやめて単発に戻すことはできますか？
契約の内容しだいです。解約の時期や手続きは契約書に書かれていることが多いので、契約前に確認しておきましょう。
まとめ
- 確定申告の料金に公的な相場は無く、紹介した数字は税理士ドットコムの目安
- 単発は白色5万円〜、青色（売上1,000万円未満）7万円〜が目安
- 顧問契約は月額の顧問料と確定申告料を足した年額で見る
- 毎年頼むなら、3年分で並べ、相談できる時間も含めて比べる
- 見積もりは作業の範囲をそろえてから金額を比べる
