当サイトは国税庁・日本税理士会連合会などの公開情報をもとに編集部が執筆しています。記事内のサービス紹介には広告を含みます。
依頼が増えてきて、『そろそろ税理士に頼んだほうがいいのかな』と迷っている方も多いはずです。
結論から言うと、収入の金額だけでなく、取引先の数や消費税の有無で頼む時期は変わります。この記事では、その目安と費用感が分かります。
自分の状況と照らし合わせながら読んでみてください。
イラストレーターは収入いくらから税理士に頼む？
いくら以上なら頼むべき、という公的な基準はありません。目安になるのは、売上が1,000万円を超えて消費税の申告が見えてきた時、インボイス登録をした時、取引先が増えて源泉徴収の精算が追いつかなくなった時です。費用は税理士ドットコムが示す目安で、青色申告・売上1,000万円未満の確定申告のみなら7万円からです。
ここが大事なところです。売上1,000万円は消費税の判定に使われる数字なんです。
国税庁のタックスアンサー「納税義務の免除」では、個人は前々年の課税売上高が1,000万円以下なら原則として消費税が免除されます。ただ、インボイス登録をしている場合は免除されません。
会社員の副業で描いている人は、別の線もあります。給与を1か所から受けている人は、副業の所得が20万円を超えると確定申告が必要です。
| 今の状況 | おすすめの頼み方 | 費用の目安（税理士ドットコム） |
|---|---|---|
| 副業で所得が20万円を少し超えた | 自分で申告、迷う年だけ相談 | 確定申告のスポット3万円から |
| 専業で売上1,000万円未満・青色 | 確定申告だけスポット依頼 | 7万円から |
| 記帳も追いつかない | 記帳代行込みで依頼 | 15万円から |
| インボイス登録・売上が伸びている | 顧問契約で毎月相談 | 毎月訪問で月2万円から |
報酬は税理士ごとに自由に決められていて、上は民間の目安です。月額の決まり方は税理士の顧問料相場でくわしく見られます。
イラストの報酬から引かれる源泉徴収とは？
入金額が請求額より少なくて、『あれ、足りない？』と思ったことはありませんか。
実は、イラストの報酬は源泉徴収の対象になることがあるんです。国税庁の質疑応答事例では、ポスター用のイラストの報酬は「デザインの報酬」に当たり、源泉徴収が必要とされています。
税率は、国税庁のタックスアンサー「原稿料や講演料等を支払ったとき」と同じ計算で、1回の支払いが100万円以下なら10.21%です。
ただ、どこから依頼を受けても引かれるわけではありません。
| 依頼してきた相手 | 源泉徴収 |
|---|---|
| 会社 | 引かれることが多い |
| 給与を払っていない個人 | 引かれない |
| 給与を払っている個人事業主 | 引かれることがある |
個人で給与を払っていない人が支払う場合は、源泉徴収しなくてよいとされています。そのため、同じ年に引かれた入金と引かれていない入金が混ざりやすいんです。
引かれた税金は、確定申告で精算します。取引先ごとに「いくら引かれたか」を記録しておくと、申告がぐっと楽になります。
経費とインボイスで迷いやすいところは？
液タブやパソコン、ソフトのサブスク、資料用の本など、描くための支出は経費として考えられます。
「このパソコン、ゲームにも使ってるんですけど」
「その場合は仕事で使っている割合で分ける考え方になりますね」
こんなふうに私用と混ざるものは、割合の考え方が要ります。判断は税理士に確認してみてください。
- 取引先が増えて、源泉徴収の有無がばらばら
- インボイス登録をして消費税の申告が始まった
- 機材の購入が多く、経費の分け方に自信がない
- 法人化も考え始めている
インボイス登録をした免税事業者には、納める消費税を売上税額の2割にできる特例がありました。対象は令和8年9月30日の日を含む課税期間までなので、次の申告をどう計算するかは早めに相談しておきましょう。
税理士を選ぶ時は、クリエイターのお客さんがいるかを聞いてみてください。源泉徴収が混ざる入金や、機材の分け方に慣れている人だと話が早いです。
チャットやメールで資料を送れるかも確認しておきましょう。締め切り前に打ち合わせの時間を取られないので、描く時間を守りやすくなります。
同じクリエイター系の悩みはデザイナーの源泉徴収でも触れています。
取引先が増えて入金の管理が追いつかない、インボイス登録で消費税の申告が始まった、というイラストレーターは、税理士を探してみると負担が減ります。
税理士ドットコム
あなたの業種・規模に合う顧問税理士を無料で紹介
記帳や申告に手が回らない、法人化を考えている、今の税理士の対応に不満があるといった場合は、条件に合う顧問税理士を紹介してもらうのが近道です。税理士ドットコムなら、全国7,500名以上の登録税理士から、予算や業種に合う税理士を無料で紹介してもらえます。
紹介料無料税理士ドットコムで顧問税理士を紹介してもらう（税理士ドットコムの紹介ページに移動します・24時間365日受付）
よくある質問
個人のお客さんから受けた依頼でも源泉徴収されますか？
支払う人が給与を払っていない個人なら、源泉徴収は不要とされています。そのまま全額で受け取ることになります。
源泉徴収された税金は戻ってきますか？
確定申告で、1年分の税額から引かれた分を差し引いて精算します。引かれた額のほうが多ければ還付になることもあります。
副業で描いていても税理士に頼めますか？
頼めます。年1回の確定申告だけをスポットで頼む方法もあります。料金は事前に見積もりで確認しておきましょう。
まとめ
- 頼む時期の目安は、売上1,000万円・インボイス登録・取引先の増加
- イラストの報酬はデザインの報酬として源泉徴収されることがある
- 給与を払っていない個人からの支払いは源泉徴収されない
- 費用は民間の目安で、確定申告のみ7万円からが一つの基準
